2026年4月1日起，中国光伏产品增值税出口退税正式取消，这一政策结束了长达十余年的红利期，正深刻改变着中国外贸出口结构。
政策落地带来的直接冲击不可小觑。取消9%的出口退税，使得光伏组件成本每瓦上升约0.06 – 0.07元。以210R组件为例，每块出口利润减少46至51元。在政策窗口期，海外客户提前备货，出现了“抢出口”效应，但随后新增订单预计会减少。2026年1 – 2月，全国光伏组件出口金额224.81亿元，同比下降9.26%。
企业应对策略出现明显分化。头部企业如隆基绿能、晶科能源凭借技术溢价和客户黏性，上调组件报价，试图将成本转嫁给客户。而中小企业则面临着利润空间被挤压的困境，生存压力加大，行业出清加速。
市场结构也在不断调整。欧洲仍是中国光伏组件第一大出口市场，占总额的38.34%，但中东北非地区以25.6%的份额崛起为第二大市场。对价格敏感的地区如中东、非洲、拉美，受到的冲击更大；而在欧洲等成熟市场，企业可通过与客户协商小幅让利来维持合作。
从长期来看，取消退税并非终点，而是行业高质量发展的起点。过去，部分企业将退税额折算为议价空间，在海外进行低价竞争，导致“量增价减”和内卷外化。政策调整后，竞争逻辑从“拼价格”转向“拼技术 + 品牌 + 服务”。
行业集中度将进一步提升。头部企业凭借全球化产能布局和技术优势，强者恒强；而缺乏核心竞争力的中小企业则面临淘汰，光伏行业集中度有望进一步提高。
产品结构也向高附加值跃迁。企业纷纷布局TOPCon高效电池、彩色组件、BIPV（光伏建筑一体化）等细分领域，这些产品利润空间更大，成为避开同质化竞争的关键。同时，海外产能布局加速，例如在东南亚、中东建厂，以本地化生产规避贸易壁垒，进入高溢价市场。
光伏作为外贸“新三样”之一，其出口变动牵动着整体结构。短期看，光伏出口承压，但中国外贸增长引擎正在多元化。以电动汽车、锂电池为代表的高技术产品出口增长强劲，成为新支柱。例如，2026年前2个月，上海市电动汽车出口额267.1亿元，同比飙升112.6%；锂电池出口额75.7亿元，增长94.9%。
这意味着，外贸出口结构正从依赖光伏单一品类，转向由电动汽车、锂电池等多点驱动。政策取消后，财政资源可更高效配置到民生和研发领域，反哺国内市场需求。这场变革虽带来阵痛，却为中国外贸的高质量发展铺平了道路。
